Plan d'affaires Essentiels Le plan financier
Pas toutes les catégories dans ce compte de résultat s'appliquera à votre entreprise. Omettre ceux qui ne sont pas applicables et ajouter des catégories si nécessaire pour adapter ce modèle à votre entreprise.
Pour utiliser ce modèle dans le cadre du plan d'affaires, vous aurez besoin de le configurer comme une table et remplir les chiffres appropriés pour chaque mois (comme indiqué par la ligne « ligne répertoriant chaque mois »). Il y a des liens à deux excellents exemples de déclarations de revenu fournies par la Banque Royale dans la barre latérale de cet article.
Si vous avez une entreprise axée sur les produits, la section du chiffre d'affaires de la déclaration de revenu sera différent. Chiffre d'affaires sera appelé ventes et l'inventaire doit être pris en compte. Par exemple, si vous regardez l'exemple de la Banque Royale d'un compte de résultat pour Fine Foods Kamiko. vous verrez la section Revenu de l'état des résultats décrits comme suit:
La partie des frais de l'état des résultats, cependant, est très similaire au modèle que j'ai fourni ci-dessus.
Prêt à passer à la prochaine déclaration financière que vous devez inclure dans la section Plan financier de votre plan d'affaires? La projection de flux de trésorerie est la suivante.
La projection de flux de trésorerie
La projection des flux de trésorerie montre comment l'argent devrait circuler dans et hors de votre entreprise. Pour vous, il est un outil important pour la gestion des flux de trésorerie, qui vous permet de savoir quand vos dépenses sont trop élevées ou lorsque vous voudrez peut-être organiser des placements à court terme pour faire face à un excédent de flux de trésorerie. Dans le cadre de votre plan d'affaires, une prévision de flux de trésorerie vous donnera une meilleure idée de la façon dont les investissements en capital bien vos besoins idée d'affaires.
Pour un officier banque de prêts. la projection des flux de trésorerie offre la preuve que votre entreprise est un bon risque de crédit et qu'il y aura suffisamment de liquidités pour faire de votre entreprise un bon candidat pour une ligne de crédit ou d'un prêt à court terme.
Ne confondez pas une projection de flux de trésorerie avec un état des flux de trésorerie. La déclaration des flux de trésorerie montre comment l'argent a coulé dans et hors de votre entreprise. En d'autres termes, il décrit le flux de trésorerie qui a eu lieu dans le passé. La projection des flux de trésorerie montre l'argent qui devrait être généré ou dépensés sur une période de temps choisie à l'avenir.
Il y a trois parties à la projection des flux de trésorerie. La première partie détaille vos revenus en espèces. Entrez vos chiffres de vente estimés pour chaque mois. Rappelez-vous que ceux-ci sont revenus en espèces; vous n'entrer dans les ventes qui sont de collection en espèces au cours du mois spécifique que vous avez affaire.
La deuxième partie est votre Décaissements. Prenez les différentes catégories de dépenses de votre grand livre et la liste des dépenses en espèces que vous attendez effectivement payer ce mois pour chaque mois.
La troisième partie de la projection des flux de trésorerie est le rapprochement des revenus en espèces aux espèces déboursements. Comme le mot « réconciliation » l'indique, cette section commence par un solde d'ouverture qui est le report par les opérations du mois précédent. Le chiffre d'affaires du mois en cours sont ajoutés à cet équilibre; les déboursements du mois en cours sont soustraites, et le solde des flux de trésorerie ajusté est reporté au mois suivant.
Voici un modèle pour une projection de flux de trésorerie que vous pouvez utiliser pour votre plan d'affaires (ou plus tard lorsque votre entreprise est en cours d'exécution):
LE NOM DE VOTRE SOCIÉTÉ
PROJECTIONS DES FLUX DE TRÉSORERIE
Rappelez-vous, le solde de trésorerie de clôture est reporté au mois suivant. Encore une fois, d'utiliser ce modèle pour votre propre entreprise, vous devrez supprimer et ajouter les catégories de recettes et de dépenses appropriées applicables à votre propre entreprise.
Le principal danger lors de l'élaboration d'une projection de flux de trésorerie est d'être plus optimiste quant à vos prévisions de ventes. L'article de Terry Elliott, 3 méthodes de prévision des ventes. vous aider à éviter cela et fournit une explication détaillée de la façon de faire des prévisions de ventes précises pour vos projections de flux de trésorerie.
Une fois que vous avez vos projections de flux de trésorerie terminés, il est temps de passer à la bilan.
Le bilan
Quelques définitions d'abord:
Les actifs sont des objets tangibles de valeur financière qui sont détenues par la société.
Un passif est une dette envers un créancier de la société.
Bénéfices non répartis sont revenus conservés par la société pour l'expansion, à savoir non versés sous forme de dividendes.
Le résultat courant est le résultat de l'exercice jusqu'à la date du bilan (revenu - coût des ventes et frais).
Voici un modèle pour un bilan que vous pouvez utiliser pour votre plan d'affaires (ou plus tard lorsque votre entreprise est en cours d'exécution):
LE NOM DE VOTRE SOCIÉTÉ
BILAN Au __________ (date)
Une fois que vous avez votre bilan terminé, vous êtes prêt à écrire une brève analyse de chacun des trois états financiers. Lorsque vous écrivez ces paragraphes d'analyse, vous voulez les garder court et couvrir les moments forts, plutôt que d'écrire une analyse en profondeur. Les deux échantillons du plan financier dans la barre latérale (sous la rubrique « Ailleurs sur le Web ») vous montreront ce que ces analyses ressembleront. Les états financiers eux-mêmes (l'état des résultats, des projections de flux de trésorerie et Bilan) seront placés dans les annexes de votre plan d'affaires.
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