Guide complet d'impôts pour les travailleurs autonomes, Guide complet d'impôts pour les travailleurs autonomes
Le décalage seulement avec cette liberté est la responsabilité d'avoir à organiser vos revenus et dépenses, ainsi que déposer vos propres impôts. Le processus est un peu différent d'un emploi traditionnel, dans lequel vous recevez seulement W-2 à la fin de l'année, parce que quand vous êtes, vous recevez un travailleur indépendant 1099 et êtes responsable de suivi des dépenses pour déterminer si vous êtes admissible à une déduction fiscale. Bien que le logiciel de comptabilité peut gérer ces tâches pour vous, il est également bon de savoir le processus si vous préférez préparer vous-même les impôts.
IRS impôt Formulaires Pigistes doivent savoir
Au début de chaque année, les entreprises et les employeurs sont tenus d'envoyer des formulaires d'impôt à tout le monde qu'ils ont payé l'argent tout au long de l'année précédente. Cela comprend les travailleurs indépendants qui effectuaient des travaux sous contrat.
Voici le type de formes IRS vous devriez regarder dehors pour, et ce que chacun signifie pour votre situation fiscale.
Formulaire d'impôt 1099-MISC
Le type le plus commun de 1099 est revenu du travail indépendant de négociation des contrats. Les sociétés donnent généralement un entrepreneur un 1099-MISC si elles lui payer plus de 600 $ au cours de l'année d'imposition.
Cependant, de nombreuses entreprises disent maintenant leurs sous-traitants relèvent des règles pour un 1099-K. qui est la forme de 1099 pour les personnes qui acceptent les paiements par carte de crédit des clients via PayPal ou un autre processeur de paiement. Vous devez faire plus de 20 000 $ et recevoir plus de 200 paiements afin de recevoir un 1099-K. Donc, à moins que vous êtes payé tous les jours, il est peu probable que vous recevrez un.
Si vous ne recevez pas un formulaire papier, ce que cela signifie que vous ne devez pas payer des impôts? Malheureusement non! Votre entreprise rapporte encore tous vos paiements au gouvernement. Cela signifie simplement que vous déclarez ces revenus vous-même sur votre annexe C.
Gardez à l'esprit que, contrairement aux travailleurs traditionnels, vous ne retenez pas d'impôt de votre salaire mensuel, vous devez donc économiser de l'argent sur votre propre pour payer vos impôts. Combien vous en fin de compte payer dépend de beaucoup de facteurs, mais vous devez calculer et payer des impôts estimés chaque trimestre si vous voulez éviter un audit et / ou des amendes.
annexe C
Une annexe C est une forme d'impôt déposé auprès de votre déclaration de revenus, dans laquelle vous calculez le résultat de votre entreprise. Vous allez dire au gouvernement combien vous avez fait (gains), combien vous avez dépensé (dépenses), et si cela a donné lieu à un résultat.
A l'annexe C-EZ est juste une version simplifiée ( « facile »). Vous pouvez utiliser le C-EZ seulement si vous remplissez certaines conditions. Les principales exigences sont que vous exécutez un seul type d'entreprise et ne pas plus de 5 000 $ en frais d'affaires.
Vous devez inclure une annexe C ou C-EZ avec votre formulaire 1040 lors de taxes de fin d'année. Vous pourriez aussi un complet lors du dépôt de taxes trimestriels à l'aide d'un 1040-ES (voir ci-dessous).
Partie I: Revenu
Certaines dépenses que vous avez comme un entrepreneur indépendant sera le 1040 au lieu de votre annexe C. Par exemple, si vous payez pour votre propre assurance maladie et ne sont pas admissibles à un conjoint ou d'un régime parrainé par l'employeur, vous serez en mesure de prétendre que comme une déduction ci-dessus la ligne de votre 1040.
Préparation impôts trimestriels travailleurs autonomes
Si vous avez été un employé avant, vous savez que votre employeur retient les impôts de votre salaire avant de recevoir un chèque de paie. Ils envoient ensuite ces taxes au gouvernement en votre nom sur une base mensuelle. En tant qu'entrepreneur, les taxes ne sont pas retenues de votre salaire; Toutefois, le gouvernement veut encore faire payer tout au long de l'année, ils vous avez besoin d'envoyer vos propres impôts trimestriels avec le formulaire 1040-ES (voir ci-dessus).
entrepreneurs les plus indépendants doivent payer des impôts trimestriels. La meilleure façon de dire est le test 1 000 $:
- Si vous prévoyez devoir plus de 1 000 $, vous aurez probablement à payer des impôts trimestriels.
- Si vous prévoyez devoir moins de 1 000 $, vous ne serez probablement pas à payer des impôts trimestriels, mais vous devrez payer des impôts de fin d'année.
Dans les deux cas, vous calculez votre paiement d'impôt final officiel lorsque vous faites vos impôts de fin d'année. Selon combien vous avez payé tout au long de l'année, vous pouvez plus ou underpay. Mais ce qui se passe alors?
- Si vous payé en trop sur les impôts trimestriels, vous obtiendrez un remboursement à la fin de l'année.
- Si vous sous-payés sur les impôts trimestriels, vous devrez payer la différence à la fin de l'année, plus les pénalités et les intérêts.
Vous ne devez de l'impôt sur les bénéfices de votre entreprise, ce qui est le bénéfice d'affaires moins les dépenses d'affaires. Assurez-vous de garder une bonne trace de ceux-ci, car si vous ne suivez pas vos dépenses d'entreprise, vous perdre de l'argent aux impôts vous ne pouvez pas revenir.
Dans la plupart des cas, si vous versez des vos impôts tout au long de l'année, vous serez soumis à des amendes et des pénalités à la fin de l'année. Ceux-ci peuvent être jusqu'à 10% pour fédéral, plus 10% pour votre état. Donc, si vous deviez 5 000 $ en impôt fédéral et 1 000 $ en taxes de l'Etat et n'a pas payé tout au long de l'année, vous pourriez devoir jusqu'à 600 $ en amendes et pénalités supplémentaires.
Préparation Taxes de fin d'année Travailleurs autonomes
Comprendre la taxe sur le travail indépendant
Comme mentionné précédemment, une partie du revenu de chacun va vers le soutien et l'assurance-maladie de la sécurité sociale. On appelle cela la « taxe FICA » si vous êtes un employé ou « impôt sur le SECA » si travailleur indépendant. Lorsque vous êtes un employé, vous payez environ 7,5%, et votre employeur vous verse une autre de 7,5%. Lorsque vous êtes travailleur autonome, vous payez le plein 15% (en fait 15,3%) vous, donc pourquoi il est surnommé la « taxe auto-emploi. »
Pour les entrepreneurs, votre impôt auto-emploi est calculé sur une annexe SE (SE signifie le travail indépendant). Une fois que vous calculez votre bénéfice net sur votre annexe C (vos gains moins les dépenses), vous serez alors calculer combien de qui est assujetti à l'impôt sur le travail indépendant.
La taxe sert à financer la sécurité sociale et les programmes d'assurance-maladie de la nation. Ce sont des programmes qui après la retraite prennent soin de vous ou si vous devenez invalide de façon permanente. Comme mentionné plus haut, tous les revenus des salaires aux États-Unis dans doivent contribuer à ces programmes.